宏业基2022年净利升营收降经营现金流转负 员工人数降

2023-08-20 01:42:40 来源: 中国经济网

中国经济网编者按:深交所上市审核委员会定于2023年8月24日召开2023年第66次上市审核委员会审议会议,届时将审议深圳宏业基岩土科技股份有限公司(以下简称“宏业基”)的首发事项。公司的保荐机构为招商证券股份有限公司,保荐代表人为陈君华,艾斐。

招股书显示,宏业基是一家专业从事地基基础工程施工服务的岩土工程行业企业,致力于为客户提供高质、高效、安全、绿色的地基基础工程专业施工服务。公司的主要服务为桩基础工程、基坑支护工程等地基基础工程。

宏业基此次拟在深交所主板上市,公开发行股票的数量不超过55,122,098股,占发行后股份总数的比例不低于25%。本次发行全部为公开发行新股,不安排公司股东公开发售股份。公司拟募集资金50,281.26万元,分别用于设备服务能力升级项目、信息化建设项目、技术研发中心建设项目、补充流动资金。


【资料图】

去年,公司营收减少,净利增加,经营现金流净额转负。2020年至2022年,宏业基营业收入分别为115,437.77万元、146,884.48万元和122,935.19万元,归属于母公司所有者的净利润分别为8,551.00万元、5,255.99万元和7,771.01万元,扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为8,612.97万元、5,200.66万元和7,617.14万元。

同期,公司经营活动产生的现金流量净额分别为12,702.68万元、43.81万元和-5,343.04万元,销售商品、提供劳务收到的现金分别为94,309.49万元、120,736.34万元和112,350.18万元。

2023年1-6月,公司营业收入53,981.73万元,同比减少4.66%;归属母公司股东的净利润4,014.90万元,同比减少24.79%;扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润3,916.30万元,同比减少25.54%;经营活动产生的现金流量净额-89.51万元,上年同期为-391.99万元。

2020年至2022年,公司研发费用分别为3,624.00万元、4,484.11万元、3,882.11万元,占营业收入的比例分别为3.14%、3.05%、3.16%。同期,同行业可比公司研发费用率平均值分别为4.30%、3.55%、5.10%,连续三年高于宏业基。

宏业基存业务区域集中风险。报告期内,公司源于华南地区的业务收入占比分别为100.00%、100.00%和100.00%,前五大客户收入占比分别为70.28%、54.69%和55.76%,占比均较高。

2020年末至2022年末,公司员工人数分别为535人、574人、452人。经计算,2022年末,公司员工人数较上年同期减少122人。

2020年至2022年,公司未进行股利分配。

界面新闻于2023年3月6日发布文章《宏业基:拟冲刺深交所主板IPO上市,预计投入募资5.03亿元,对涉恒大相关资产计提存货跌价准备等》。文中指出,2019年、2020年、2021年及2022年1-6月,公司来自于恒大集团的收入分别为23,450.86万元、879.95万元、-85.42万元和0.00万元,分别占营业收入的22.30%、0.76%、-0.06%和0.00%,占比呈下降趋势。各期末,公司资产负债表中对恒大集团的存货、应收票据、应收账款、合同资产及其他非流动资产合计账面价值分别为2.98亿元、1.84亿元、0.29亿元及0.19亿元。2021年上半年,恒大集团出现流动性风险,出现部分项目的应收票据逾期未兑付的情形,截至招股说明书签署日,应收票据逾期未兑付金额3,018.81万元。对此,公司针对恒大集团中预期回收风险高的相关资产在报告期末按照90%的计提比例单项计提了存货跌价准备、坏账准备及减值准备。

拟深交所主板上市募集资金5.03亿元

招股书显示,宏业基是一家专业从事地基基础工程施工服务的岩土工程行业企业,致力于为客户提供高质、高效、安全、绿色的地基基础工程专业施工服务。公司的主要服务为桩基础工程、基坑支护工程等地基基础工程。

公司的控股股东为陈枝东,实际控制人为陈枝东和王凤梅夫妇。截至招股说明书签署日,陈枝东直接持有公司35.65%的股份,王凤梅通过宏业基投资、宏一投资合计间接持有公司2.96%的股份;陈枝东和王凤梅夫妇合计直接及间接持有公司38.61%的股份。

宏业基此次拟在深交所主板上市,公开发行股票的数量不超过55,122,098股,占发行后股份总数的比例不低于25%。本次发行全部为公开发行新股,不安排公司股东公开发售股份。公司拟募集资金50,281.26万元,分别用于设备服务能力升级项目、信息化建设项目、技术研发中心建设项目、补充流动资金。

值得一提的是,宏业基在深交所主板上市的首发申请曾于2022年9月22日获通过,但因迟迟没有拿到注册批文,于是转道“注册制”。

去年营收降经营现金流净额转负

2020年至2022年,宏业基营业收入分别为115,437.77万元、146,884.48万元和122,935.19万元,归属于母公司所有者的净利润分别为8,551.00万元、5,255.99万元和7,771.01万元,扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为8,612.97万元、5,200.66万元和7,617.14万元。

同期,公司经营活动产生的现金流量净额分别为12,702.68万元、43.81万元和-5,343.04万元,销售商品、提供劳务收到的现金分别为94,309.49万元、120,736.34万元和112,350.18万元。

2023年1-6月,公司营业收入53,981.73万元,同比减少4.66%;归属母公司股东的净利润4,014.90万元,同比减少24.79%;扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润3,916.30万元,同比减少25.54%;经营活动产生的现金流量净额-89.51万元,上年同期为-391.99万元。

存房地产开发商客户应收款项减值风险

招股书显示,报告期各期,公司信用/资产减值损失分别为880.54万元、10,401.50万元及2,012.33万元。

宏业基表示,2021年及2022年信用/资产减值损失金额较大,公司于2021年及2022年针对恒大集团、花样年地产及龙光地产预期回收风险高的部分资产按照90%/50%的比例单项计提了坏账或减值准备导致2021年及2022年信用/资产减值损失金额较大,进而对经营业绩产生了一定不利影响。

截至招股说明书签署日,相关客户剩余资产风险敞口净值为2,152.03万元。宏业基称,若相关客户资信情况进一步恶化导致剩余资产全部或部分无法收回的情况下,需要对相关剩余资产风险敞口计提信用/资产减值损失,将对公司的经营业绩产生不利影响。

存大额坏账的风险

报告期内,公司业务规模不断扩大,合同资产、应收账款及应收票据金额不断增长。2022年末,公司合同资产账面价值为71,345.05万元,占当期流动资产总额的比例为39.75%;报告期各期末,公司应收账款及应收票据账面价值分别为53,515.06万元、57,656.05万元和56,779.51万元,占当期流动资产总额的比例分别为39.13%、35.69%和31.63%;公司合同资产、应收账款及应收票据的占比较大。

宏业基表示,随着公司经营规模的扩大,合同资产、应收账款及应收票据均可能会进一步增加,从而对公司资金管理水平提出更高的要求。虽然现阶段公司客户信用状况良好,但报告期内存在部分客户以房产抵偿应收账款。未来,公司仍然存在部分合同资产、应收账款及应收票据出现逾期或无法收回而发生坏账的可能,从而对公司业绩和生产经营产生影响。

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